एक ट्रेडर गाइड

#TOP 100 Share Market Books in Hindi

शेयर मार्किट में निवेश करने से पहले शेयर मार्किट की सम्पूर्ण जानकारी होनी चाहिए तथा ऐसे में एक सवाल जो एक शुरूआती इन्वेस्टर या ट्रेडर के मन में आता है की स्टॉक एक ट्रेडर गाइड मार्किट की फुल नॉलेज प्राप्त करने के लिए कौन – कौनसी बुक्स का अध्ययन किया जाना चाहिए इस आर्टिकल में एक ट्रेडर गाइड इन सभी बुक्स की डिटेल्स के साथ कुछ फेमस बुक्स के कलेक्शन के बारे में बताया गया है

द इंटेलिजेंट इन्वेस्टर
रिच डैड्स गाइड टू इन्वेस्टिंग
ट्रेडनीति
रिच डैड पुअर डैड
लर्न टु अर्न

Table of Contents

द इंटेलिजेंट इन्वेस्टर (The intelligent investor)

इन्वेस्टिंग से जुडी इस बुक को बेंजामिन ग्रैहम द्वारा लिखा गया है बेंजामिन ग्रैहम को इन्वेस्टिंग के टॉप गुरु में माना जाता है इस बुक को 1949 में लिखा गया था इस किताब में वैल्यू ऑफ़ इन्वेस्टिंग के बारे में बताया गया है इस बुक में कई इन्वेस्टिंग स्ट्रेटेजीज के बारे में बताया गया हैं यह किताब इन्वेस्टिंग बुक्स में से एक पॉपुलर बुक है

किसी भी बुक को पढ़ने से पहले यह जानना बहुत आवश्यक है की बुक के ऑथर की जानकारी व उनका जीवन परिचय आदि की जानकारी होना बहुत आवश्यक है बेंजामिन ग्रैहम अमेरिकन इकोनॉमिस्ट व प्रोफेसर, इन्वेस्टर थे तथा बेंजामिन ग्रैहम को फादर ऑफ़ वैल्यू इन्वेस्टिंग के नाम से भी जाना जाता है

किताब का नाम	द इंटेलिजेंट इन्वेस्टर
कब पब्लिश हुई	1949
ऑथर	बेंजामिन ग्रैहम

रिच डैड्स गाइड टू इन्वेस्टिंग (Rich Dad’s Guide to Investing)

रिच डैड्स गाइड टू इन्वेस्टिंग को रोबर्ट कियोसाकि के द्वारा लिखा गया है इस किताब को वर्ष 2000 में पब्लिश किया गया था इस किताब में बेसिक रूल्स ऑफ़ इन्वेस्टिंग के बारे में बताया गया है इस बुक में मुख्य रूप से इन्वेस्टमेंट रिस्क को किस प्रकार से काम किया जा सकता है इसके बारे में बताया गया है साथ ही इसमें इन्वेस्टमेंट के जरिये किस प्रकार से एक पैसिव इनकम का सोर्स बनाया जा सकता है इसके बारे में बताया गया है

इस किताब में मुख्य रूप से क्या बताया गया है

इन्वेस्टिंग करने के कुछ बेसिक रूल्स
पैसिव इनकम कैसे बनाई जाती हैं
इन्वेस्टमेंट रिस्क को काम कैसे किया जाये

किताब का नाम	रिच डैड्स गाइड टू इन्वेस्टिंग
कब पब्लिश हुई	2000
ऑथर	रोबर्ट कियोसाकि

ट्रेडनीति (Tradeniti)

ट्रेडनीति किताब को युवराज कलशेट्टी जी के द्वारा अप्रैल 2019 में लिखा गया है तथा इस किताब के ऑथर एक ट्रेडर गाइड भारतीय है इस किताब में शेयर मार्किट का ज्ञान दिया गया है इस बुक में हिंदी में सरल भाषा में शेयर मार्किट के बारे में बताया गया है इस किताब में एक सफल ट्रेडर बनने के लिए कुछ रणनीतिया एक ट्रेडर गाइड बताई गई है

किताब का नाम	ट्रेडनीति
कब पब्लिश हुई	अप्रैल 2019
ऑथर	युवराज कलशेट्टी

रिच डैड पुअर डैड (Rich Dad Poor Dad)

रिच डैड पुअर डैड को रोबर्ट कियोसाकि व शेरोन लेचटर के द्वारा लिखा गया है इस किताब को 1997 में पब्लिश किया गया एक ट्रेडर गाइड था रोबर्ट कियोसाकि व शेरोन लेचटर द्वारा इस किताब में फाइनेंसियल लिटरेसी व फाइनेंस की नॉलेज दी गई है इस किताब में वेल्थ बिल्डिंग व फाइनेंसियल इंडिपेंडेंस को इन्वेस्टिंग के जरिये किस प्रकार अचीव किया जा सकता है इसके एक ट्रेडर गाइड बारे में बताया गया है

किताब का नाम	रिच डैड पुअर डैड
कब पब्लिश हुई	1997
ऑथर	रोबर्ट कियोसाकि व शेरोन लेचटर

लर्न टु अर्न (Learn to Earn)

लर्न टु अर्न बुक के बारे में जॉन रोथचाइल्ड व पीटर लिंच के द्वारा लिखा गया है तथा इस किताब को 1995 में पब्लिश किया गया था इस बुक में स्टॉक मार्किट व बिज़नेस के प्रिंसिपल्स के एक ट्रेडर गाइड बारे में बताया गया है व इस किताब के माध्यम से आप बिज़नेस या स्टॉक मार्किट के फंडामेंटल्स के बारे में पता लगाया जा सकता है

किताब का नाम	लर्न टु अर्न
कब पब्लिश हुई	1995
ऑथर	जॉन रोथचाइल्ड व पीटर लिंच

शेयर मार्किट का ज्ञान कैसे सीखे?

शेयर मार्किट का ज्ञान या नॉलेज लेने के लिए आप बुक्स पढ़ सकते है इसके अलावा आप यूट्यूब वीडियो का भी उपयोग कर सकते है जिसके माध्यम से आपको शेयर मार्किट का फंडामेंटल्स समझ सकते है

शेयर मार्किट ट्रेडिंग एक ट्रेडर गाइड के लिए बुक कौनसी है?

शेयर मार्किट ट्रेडिंग के लिए सबसे अच्छी बुक में ट्रेडनीति (Tradeniti) है इस किताब को एक ट्रेडर गाइड युवराज जी के द्वारा अप्रैल 2019 में लिखा गया है

इस आर्टिकल में शेयर मार्किट हिंदी (Share Market Books in Hindi) बुक्स के बारे में बताया गया है यदि यह आर्टिकल आपको अच्छा लगता है तो आप इसे शेयर कर सकते है आपके मन में इस आर्टिकल से सम्बंधित किसी भी तरह का सवाल है तो आप निचे दिए गए कमेंट बॉक्स के माध्यम से पूछ सकते है आपके द्वारा पूछे गए सवाल का जबाब जरूर दिया जायेगा

ट्रेडर के लिए विस्तृत कराधान गाइड

पूंजीगत लाभ के विपरीत, जब आपके पास व्यापार आय होती है, तो कोई निश्चित कर दर एक ट्रेडर गाइड नहीं लागू होती है। स्पेक्यूलेटिव और नॉन- स्पेक्यूलेटिव व्यापार आय को आपकी अन्य सभी आय (वेतन, अन्य व्यावसायिक आय, बैंक एक ट्रेडर गाइड ब्याज, किराये की आय और अन्य) में जोड़ा जाता है, और आपके टैक्स स्लैब के अनुसार भुगतान किया जाता है।

एक उदाहरण से इसे जानते हैं

अजय का वेतन – ₹10,00,000 / -

डिलीवरी आधारित इक्विटी से शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन – ₹1,00,000 / -

एफ एंड ओ ट्रेडिंग से लाभ – ₹1,00,000 / -

इंट्राडे इक्विटी ट्रेडिंग – ₹1,00,000 / -

एक वर्ष की आय को देखते हुए, अजय की कर देयता (टैक्स लायबिलिटी) क्या है?

उसकी कर देयता का पता लगाने के लिए, हमें उसकी कुल आय को वेतन, और सभी व्यावसायिक आय (स्पेक्यूलेटिव और नॉन- स्पेक्यूलेटिव) के साथ गणना करने की जरूरत है। पूंजीगत लाभ की अलग से टैक्स दर निर्धारित है इसलिए इसे वेतन, या व्यावसायिक आय के साथ नहीं जोड़ा गया है।

कुल आय (वेतन + व्यवसाय) = ₹10,00,000 (वेतन आय) + ₹1,00,000 (एफ एंड ओ ट्रेडिंग से लाभ) + ₹1,00,000 (इंट्राडे इक्विटी ट्रेडिंग) = ₹12,00,000 / -

अजय को टैक्स स्लैब के आधार पर ₹24,00,000 / - पर कर देना होगा -

0 – ₹2,50,000: 0% - शून्य
₹250,000 - ₹500,000: 5% - ₹12,500 / -
₹500,000 - ₹1,000,000: 20% - ₹1,00,000 / -,
₹1,000,000 - ₹1,200,000: 30% - ₹60,000 / -

इसलिए उसका कुल कर: ₹25,000 + ₹1,00,000 + ₹60,000 = ₹1,72,500 / -

अब, उसके पास डिलीवरी आधारित इक्विटी से अल्पावधि पूंजीगत लाभ के तहत ₹1,00,000 / - की अतिरिक्त आय भी है। इस पर कर की दर 15% है।

STCG: ₹100,000/-, तो 15% की दर पर, टैक्स लायबिलिटी ₹15000/- है।

कुल टैक्स = ₹185,000 + ₹15,000 = ₹2,00,000 / -

यह उदाहरण आपको अपनी आय का और अपनी कर देयता का मूल्यांकन करने का एक आइडिया देने के लिए था। अब हम उन महत्वपूर्ण कारकों की एक लिस्ट देखेंगे जिन्हें ट्रेडिंग को कराधान के लिए व्यापार आय घोषित करते समय ध्यान में रखना होगा।

अगर ट्रेड की संख्या अधिक है या निवेश / ट्रेड करना आपकी आय का पहला स्रोत है तो अपने पूंजीगत लाभ को व्यावसायिक आय के रूप में दिखाना सबसे अच्छा है।

प्रत्याशित (स्पेक्यूलेटिव) व्यापार आय - इंट्राडे इक्विटी ट्रेडिंग से आय को प्रत्याशित माना जाता है। इसे प्रत्याशित इसलिए माना जाता है क्योंकि आप कॉन्ट्रैक्ट की डिलीवरी लेने के इरादे से ट्रेड कर रहे होते हैं।

गैर- प्रत्याशित (नॉन- स्पेक्यूलेटिव) व्यापार आय - सभी एक्सचेंजों पर एफ एंड ओ (इंट्राडे और रात दोनों) ट्रेडिंग से आय को गैर- प्रत्याशित व्यवसाय आय माना जाता है क्योंकि इसे विशेष रूप से इस तरह से परिभाषित किया गया है। एफएंडओ को गैर- प्रत्याशित भी माना जाता है क्योंकि इन उपकरणों का उपयोग हेजिंग के लिए किया जाता है और अंतर्निहित कॉन्ट्रैक्ट की डिलीवरी लेने / देने के लिए भी।

भले ही वर्तमान में, एक ट्रेडर गाइड भारत में लगभग सभी इक्विटी, मुद्रा, और कमोडिटी कॉन्ट्रैक्ट कैश में सेटल किए जाते हैं, लेकिन परिभाषा के अनुसार, वे डिलीवरी देने / लेने के लिए उपयोग होते हैं (कुछ कमोडिटी फ्यूचर्स कॉन्ट्रैक्ट जैसे सोने और लगभग सभी एग्री-कमोडिटी कॉन्ट्रैक्ट में डिलिवरी का विकल्प होता है)। अगर आपके द्वारा किए ऐसे ट्रेडों की संख्या अधिक है या बाजार में निवेश / ट्रेडिंग आपकी आय का मुख्य स्रोत है तो अल्पकालिक इक्विटी डिलीवरी पर आधारित ट्रेड (1 दिन से 1 वर्ष के बीच के लिए आयोजित) से आय को भी गैर- प्रत्याशित व्यवसाय आय माना जाता है।

स्पेक्यूलेटिव(इंट्राडे इक्विटी) हानि को नॉन-स्पेक्यूलेटिव (एफएंडओ) लाभ के साथ ऑफसेट नहीं किया जा सकता है, लेकिन स्पेक्यूलेटिव लाभ को नॉन-स्पेक्यूलेटिन नुकसान के साथ ऑफसेट किया जा सकता है।

अगर आप एक वर्ष के लिए ₹1,00,000/- की स्पेक्यूलेटिव (इंट्रा डे इक्विटी) हानि और ₹1,00,000 का नॉन-स्पेक्यूलेटिव लाभ कमाते हैं, तो आप एक दूसरे को नेट-ऑफ नहीं कर सकते हैं और इसे जीरो लाभ नहीं कह सकते हैं। आपको अभी भी नॉन-स्पेक्यूलेटिव लाभ से कमाए गए ₹100,000 / - पर कर का भुगतान करना होगा और स्पेक्यूलेटिव नुकसान को आगे बढ़ाना होगा।

एक और उदाहरण:

वेतन से आय = ₹500,000 / -

नॉन- स्पेक्यूलेटिव लाभ = ₹1,00,000 / -

स्पेक्यूलेटिव नुकसान = ₹1,00,000 / -

टैक्स लायबिलिटी की गणना इस प्रकार कर सकते हैं -

कुल आय = नॉन- स्पेक्यूलेटिव व्यवसाय आय से वेतन + लाभ से आय

=₹500,000 +₹100,000 = ₹600,000/-

स्लैब दरों के अनुसार ₹6,00,000 पर कर का भुगतान करना होगा -

0 – ₹250,000: 0% - शून्य

₹250,000 – ₹500,000: 5% - ₹12,500 / -

₹5,00,000 - ₹6,00,000: 20% - ₹20,000 / -,

इसलिए कुल टैक्स = ₹12,500 + ₹.20,000 = ₹.32,500 / -

आप ₹1,00,000 के स्पेक्यूलेटिव घाटे को आगे बढ़ा सकते हैं, जिसे आप भविष्य (4 साल तक) स्पेक्यूलेटिव लाभ के साथ सेट-ऑफ़ कर सकते हैं। यह भी दोहराया जाए कि स्पेक्यूलेटिव व्यवसाय के घाटे को उसी वर्ष या जब आगे बढ़ाया जाता है तो अन्य स्पेक्यूलेटिव लाभ के खिलाफ सेट-ऑफ किया जा सकता है। अन्य व्यावसायिक लाभ के खिलाफ स्पेक्यूलेटिव हानियों को सेट-ऑफ नहीं किया जा सकता है।

लेकिन अगर आपको ₹1,00,000 का स्पेक्यूलेटिव लाभ और ₹1,00,000 का नॉन- स्पेक्यूलेटिव नुकसान हुआ है, वे एक-दूसरे को ऑफसेट कर सकते हैं, और इसलिए उदाहरण में कर केवल ₹5,00,000 / के वेतन पर टैक्स लगेगा।

अग्रिम कर (एडवांस टैक्स) - व्यावसायिक आय

अगर आपके पास व्यापार आय है, तो अग्रिम कर का भुगतान करना महत्वपूर्ण है। अग्रिम कर का भुगतान हर साल करना होता है- 15% 15 जून तक, 45% 15 सितंबर तक, 75% 15 दिसंबर तक और 100% 15 मार्च तक।

जब आपके पास व्यावसायिक आय होती है तो आपको 31 मार्च को वित्त वर्ष समाप्त होने से पहले अपने अधिकांश करों का भुगतान करना होता है। एक व्यवसाय के रूप में ट्रेडिंग के साथ मुद्दा यह है कि सितंबर तक आपका साल बहुत अच्छा हो सकता है, लेकिन आप यह नहीं कह सकते कि आप बाकी के वित्त वर्ष में भी उसी मात्रा में कमाई करेंगे। यह कम या ज्यादा हो सकता है।

बैलेंस शीट और पी एंड एल स्टेटमेंट

जब आपने ट्रेडिंग को एक व्यावसायिक आय घोषित कर दिया है, तो आपको किसी अन्य व्यवसाय की तरह, वित्तीय वर्ष के लिए बैलेंस शीट और पी एंड एल या इनकम स्टेटमेंट बनानी होगी। इन दोनों वित्तीय स्टेटमेंट को आपके टर्नओवर और लाभ के आधार पर ऑडिट कराने की आवश्यकता हो सकती है। हम अगले अध्याय में इस पर अधिक चर्चा करेंगे।

निष्कर्ष

अब जब आप व्यापारियों के लिए बाजार और कराधान के बारे में जान चुके हैं तो चलिए अगले अध्याय के साथ अगले बड़े विषय पर चलते हैं जो है करों को दाखिल करने की प्रक्रिया और दस्तावेज।

Editors Take: एक सफल ट्रेडर बनने के लिए क्या करें? जानिए अनिल सिंघवी से

एक सफल ट्रेडर बनने के लिए क्या करें? नए ट्रेडर्स को क्यों जरूर सीखना चाहिए रिस्क मैनेजमेंट? ओवर नाइट पोजीशन में रिस्क मैनेजमेंट करना कितना अहम? ट्रेडर्स जरूर देखिए अनिल सिंघवी का ये वीडियो.

ट्रेडिंग प्लेटफार्म :यूजर गाइड

सक्षम करने से उसे एक नई पीढ़ी के विश्लेषणात्मक प्लेटफ़ॉर्म पर स्वतंत्र रूप से व्यापार करने के लिए आवश्यक जानकारी के साथ उपयोगकर्ता प्रदान करने के लिए इस अनुभाग का उद्देश्य है ट्रेडिंग एनालिटिकल प्लेटफार्म NetTradeX और प्लेटफॉर्म MetaTrader 4, MetaTrader 5. इस अनुभाग में सामग्री अध्ययन करने के बाद आप सीखना होगा:

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